Factoring is een reeks diensten die door de bank worden geleverd aan bedrijven die werken op basis van uitgestelde betaling. Vanuit het oogpunt van de onderneming is factoring de overdracht van vorderingen.
Soorten factoring
Factoring wordt steeds populairder onder ondernemers. De voordelen zijn duidelijk voor alle deelnemers aan de factoringmarkt: de verkoper ontvangt extra werkkapitaal, de koper ontvangt een uitgestelde betaling, de bank ontvangt een commissie en stelt geld beschikbaar. Factoring is geregeld in 43 Art. Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie "financiering tegen de overdracht van een geldvordering".
De kosten van vertrouwelijke factoringdiensten zijn hoger dan de kosten van open factoringdiensten, omdat: de risico's van de factormaatschappij zijn in dit geval hoger.
Factoring is erg in trek bij jonge dynamische bedrijven die kampen met een tekort aan werkkapitaal.
De factoringmaatschappij crediteert het werkkapitaal van de klant en handelt de vorderingen af in ruil voor een commissie. Meestal zijn het banken die als agent optreden, maar volgens de wet kunnen dit andere krediet- en commerciële organisaties zijn die over de benodigde vergunning beschikken. Documentstroom in factoring is nogal vereenvoudigd - elk volgend financieringsbedrag wordt betaald bij indiening van verzenddocumenten bij de bank. Soms kunnen factoringbedrijven niet alleen kredietfuncties op zich nemen, maar ook verkoop, reclame, boekhouding, zodat de klant zich uitsluitend op de productie kan concentreren.
Er zijn verschillende soorten factoring:
- open (conventionele) factoring - in dit geval informeert de verkoper de koper over de toewijzing van documenten aan een factoringmaatschappij (facturen, facturen, enz.), de koper maakt geld onder de overeenkomst rechtstreeks over aan de factoringmaatschappij;
- gesloten (vertrouwelijke) factoring onderscheidt zich doordat de koper niet op de hoogte is van de overdracht van de rechten om zijn schuld aan de factoringmaatschappij te vorderen;
- factoring met regresrecht gaat ervan uit dat de factoringmaatschappij van de schuldeiser kan eisen om hem de schuld terug te betalen als de kredietnemer weigert te betalen. In de praktijk zijn non-recourse overeenkomsten uiterst zeldzaam.
Gesloten factoring-implementatieschema
Gesloten factoring wordt geïmplementeerd volgens het volgende algoritme:
- de leverancier verzendt de goederen op basis van uitgestelde betaling;
- de factormaatschappij ontvangt van de leverancier documenten ter bevestiging van de verzending van goederen (facturen, facturen, akten, enz.);
- de factoringmaatschappij betaalt de schuld van de koper tot 90% af en krijgt het recht te eisen dat de schuld van de koper in haar voordeel wordt terugbetaald;
- aan het einde van het contract betaalt de koper de schuld aan de verkoper af en draagt hij deze over aan de bank;
- de factoringmaatschappij retourneert de resterende 10% van de transactie minus de kosten van de gesloten factoringservice;
Als de leverancier wordt geconfronteerd met een gewetenloze koper die zijn verplichtingen niet nakomt, is hij toch verplicht het volledige bedrag aan de factoringmaatschappij te betalen.
Voordelen van gesloten factoring
Waarom ondernemers gebruik maken van closed factoring diensten. De belangrijkste reden is dat het bedrijf zijn klantenbestand aanzienlijk kan uitbreiden door middel van aantrekkelijke verzendvoorwaarden. Verliezen uit een dergelijke regeling zijn alleen gelijk aan het bedrag aan rente dat hij aan de bank betaalt voor factoringdiensten.
Closed factoring is niet in strijd met de wet - Art. 382 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie stelt dat "voor de overdracht van de rechten van de schuldeiser aan een andere persoon de toestemming van de schuldenaar niet vereist is, tenzij anders bepaald door de wet of overeenkomst."
Closed factoring biedt de mogelijkheid om schulden te crediteren en een uitgestelde betaling te bieden. Tegelijkertijd kunt u het verbod van de koper om met een factoringmaatschappij samen te werken negeren.
Met dit soort leningen kunt u werkkapitaal aanvullen zonder onderpand, schuld is de dekking van verplichtingen.
