Geldopname via individuele ondernemers gebeurt volgens verschillende schema's. Andere bedrijven, banken en particulieren zijn bij het proces betrokken. Uitbetalen veronderstelt ook vervalsing. Afhankelijk van de overtreden wet bevatten de regelingen een strafrechtelijke boete van maximaal 7 jaar.
In de jaren 90 van de vorige eeuw verschenen er een groot aantal regelingen die het mogelijk maakten om snel rijk te worden of oneerlijk ontvangen inkomsten te legaliseren. Een daarvan is uitbetalen (uitbetaald, uitbetaald). Dit zijn bepaalde acties waarmee u geld kunt krijgen zonder belasting te betalen. Voorbeelden zijn fictieve transacties, vervalsing van documenten.
Uitbetalen en opnemen worden tegenwoordig op verschillende manieren gebruikt. De eerste waarde veronderstelt een volledig legale opname van geld van niet-contante rekeningen en de overdracht van effecten in geld. Illegale acties worden verzilveren genoemd. Ze komen niet alleen tot stand in het omzeilen van belastingen, maar ook in het gebruik van geoormerkte fondsen voor het oplossen van andere problemen.
Populaire regelingen
Er zijn verschillende populaire IP-schema's. Een daarvan is het gebruik van fly-by-night-firma's. De essentie van de regeling is als volgt: het bedrijf maakt geld over naar de rekening van een andere organisatie die bepaalde diensten zou hebben verleend. Met behulp hiervan worden fondsen opgenomen, het bedrijf zelf wordt geliquideerd. Meestal zijn de eigenaren van dergelijke organisaties personen die dromen van snelle inkomsten. Deze omvatten drugsverslaafden en alcoholisten. Tussenpersonen ontvangen meestal een bepaalde vergoeding, die afhankelijk is van de grootte van de overdracht.
Een andere regeling is deelname aan de regeling van een particulier. Een persoon opent een bankrekening, het bedrijf maakt geld over. De eigenaar van de borg trekt het bedrag op. Een soortgelijke regeling wordt waargenomen in het geval dat een bank is aangesloten op het verzilveringsproces. Aanvallers richten zich vaak op kleine, gerenommeerde, commerciële instellingen.
Er zijn schema's waarin alle manipulaties plaatsvinden met vervalsing van documenten of hun ongepast gebruik. Een populaire regeling is de ontdekking van geld met behulp van valse paspoorten. Bedrijven worden persoonlijk geregistreerd met een gestolen paspoort. Fraudeurs ontvangen grote sommen en de verantwoordelijkheid voor hun opname valt op de schouders van de persoon wiens paspoort is gebruikt.
Tegenwoordig werken veel individuele ondernemers ook met het aantrekken van moederschapskapitaal, dat wordt gegeven bij de geboorte van de tweede en volgende kinderen. Om geld op te nemen, gebruiken cybercriminelen fictieve aan- en verkooptransacties, debetkaarten.
Een ander schema wordt "tegenstroom" genoemd. Met haar beginnen verschillende bedrijven dringend geld naar elkaar over te maken. Na een tiental van dergelijke manipulaties wordt het moeilijk om het schema te begrijpen. Als het misdrijf niet binnen drie jaar is vastgesteld, begint de verjaringstermijn te lopen.
Een verantwoordelijkheid
Om dergelijke fraude te voorkomen, voeren de belastingdiensten verschillende operationele acties uit. Aan de ene kant zien we de bankactiviteiten van individuen die voor individuele ondernemers werken. Controle over de rekeningen van ondernemers is verplicht. Overheidsinstanties ontwikkelen speciale programma's waarmee ondernemers uit de schaduw kunnen treden en hun loon wit maken.
Er is geen specifiek artikel voor uitbetaling. Elke specifieke situatie hanteert zijn eigen speciale wet:
- voor belastingontduiking en het creëren van vervalste documenten - tot 6 jaar vrijheidsbeperking;
- het creëren van fictieve individuele ondernemers of contracten wordt beschouwd als illegaal ondernemerschap, met een gevangenisstraf van maximaal 7 jaar;
- voor het verbergen van inkomsten kun je tot 7 jaar de gevangenis in.
Er zijn speciale sancties voor bankinstellingen die deelnemen aan illegale acties. Ze krijgen hoge boetes en strafrechtelijke straffen voor de schuldige werknemers. Als een bank wordt erkend als deelnemer aan een illegale regeling, is de kans groot dat de vergunning wordt afgenomen.
Soms worden personen die geen illegale handelingen hebben gepleegd, vervolgd. In dit geval wordt ondernemers geadviseerd zich te beschermen door middel van een gemotiveerde contractsluiting, waarin alle mogelijke bepalingen in documenten worden beschreven.
