De term witwassen werd voor het eerst gebruikt in de Verenigde Staten in de jaren tachtig. Hij verwees naar de inkomsten van de drugshandel, die werden omgezet van illegaal geld naar legaal.
Doelen van het witwassen van geld
Witwassen is het vervangen van illegale inkomstenbronnen door fictieve legale bronnen. Om dit te doen, wordt geld uitgevoerd door een reeks transformaties om de oorspronkelijke bronnen van hun ontvangst te verbergen. Van buitenaf moet het lijken alsof het geld afkomstig is van juridische transacties. Het "witgewassen" geld kan worden gebruikt in de omzet van het bedrijf en in de persoonlijke behoeften van de eigenaar.
De noodzaak tot witwassen kan in een aantal gevallen ontstaan. Bijvoorbeeld in het geval van de criminele herkomst van inkomsten of de onwil om de werkelijke bron van inkomsten te adverteren, om veiligheidsredenen of om andere redenen. Maar in de meeste gevallen is het bestaan van het begrip 'witwassen van geld' nauw verbonden met de schaduweconomie en de verspreiding van illegale vormen van ondernemersactiviteiten.
Witwassen van geld moet worden onderscheiden van belastingontduiking en verzilveren. In Rusland zijn verzilveringsoperaties tegenwoordig populairder dan het witwassen van geld.
Stadia van het witwassen van geld
Het witwasproces omvat meestal de volgende stappen:
- in eerste instantie een misdrijf wordt gepleegd (bijvoorbeeld corruptie, drugs- en mensenhandel, terrorisme, fraude, enz.);
- plaatsing - "vermenging" van opbrengsten uit criminele activiteiten in de stroom van legale commerciële fondsen;
- het verbergen of verduisteren van sporen - geld wordt opgenomen op andere rekeningen, verdeeld over verschillende activa of opgenomen in andere landen;
- integratie - de schijn van de wettigheid en wettigheid van de verkregen rijkdom wordt gecreëerd, dit geld wordt verzameld op een legale rekening en geïnvesteerd in elk actief.
Witwasmethoden
Er zijn tegenwoordig veel manieren om geld wit te wassen. Een van hen is te vinden in de film "The Diamond Arm", toen de opbrengsten van smokkel werden gelegaliseerd door de ontdekking van een schat.
Een regeling wordt vaak gebruikt om inkomsten te "structureren" of om operaties kunstmatig op te splitsen in kleine met kleine bedragen. Geld wordt via verschillende kanalen (banken, postkantoren, pandjeshuizen) overgemaakt en komt op één rekening terecht.
Ook bij het witwassen van geld kan gebruik worden gemaakt van een uitgebreid netwerk van fictieve ondernemingen, waarvan de meeste zijn geregistreerd bij genomineerde oprichters en met gestolen paspoorten. Hun rekeningen stapelen geldbedragen op, die vervolgens worden opgenomen op de rekening van een ander bedrijf.
Veelgebruikte hulpmiddelen voor het witwassen van geld zijn elektronische portemonnees, effecten, bankcertificaten.
