Volgens de Russische wet moeten alle organisaties die gratis geld hebben, dit in een financiële instelling houden. De Centrale Bank van de Russische Federatie heeft regels opgesteld om de kasdiscipline te handhaven. Dit omvat operaties zoals cashflow, kassaldolimiet, contante afwikkeling van de organisatie met haar tegenpartijen en anderen.
instructies:
Stap 1
U moet als rechtspersoon een kasboek bijhouden. Het heeft een uniforme vorm No. KO-2. Het boek wordt opgemaakt door de kassier, ondertekend door de hoofdaccountant. Elk jaar wordt er een nieuw formulier opgemaakt, het oude genummerd, gestikt, ondertekend door het hoofd en overhandigd aan het archief.
Stap 2
Vul het kasboek elke dag in, maar alleen als op die dag transacties zijn gedaan aan de kassa van de organisatie, bijvoorbeeld de uitgifte van lonen. Registreer geldbewegingen met behulp van een inkomende of uitgaande contante bestelling.
Stap 3
Bereken jaarlijks de limiet van het saldo van de middelen in de kassa van de onderneming. Het moet worden overeengekomen met het bankfiliaal dat u bedient. Als het saldo aan het einde van de dag de vastgestelde limiet overschrijdt, moet u het teruggeven aan de kassier, anders overtreedt u de gelddiscipline.
Stap 4
Als u geld opneemt van een betaalrekening, moet u deze gebruiken voor de doeleinden die door u in het chequeboek zijn aangegeven. Vergeet niet dat contante betalingen tussen rechtspersonen hun eigen nuances hebben, het bedrag aan contante betalingen onder één overeenkomst mag bijvoorbeeld niet hoger zijn dan 100 duizend roebel.
Stap 5
U heeft het recht geld uit te geven voor rekening van uw medewerkers. Om dit te doen, stelt u een onkosten-kasopdracht op. Voor de melding moeten medewerkers bewijsstukken overleggen aan de boekhouding. De kosten moeten economisch haalbaar zijn. Maak een onkostennota op basis van cheques, ontvangstbewijzen of andere documenten. Voeg het document toe aan het rapport van de kassier.
Stap 6
Alle formulieren moeten correct worden ingevuld. Vermeld alleen betrouwbare informatie in contante documenten, onderteken ze en breng het zegel van de organisatie aan.
Stap 7
Fondsen moeten op een veilige of andere beveiligde locatie worden bewaard. U, als hoofd van de organisatie, moet, in opdracht, de taken voor het handhaven van de gelddiscipline toevertrouwen aan de kassier of een andere bevoegde persoon.
