Organisaties die zich bezighouden met financiële en economische activiteiten moeten zich houden aan de kasdiscipline. Uitgifte, acceptatie en opslag van contant geld vindt plaats aan de kassa van de organisatie. Er kunnen ook postzegels, wissels, cheques en andere waardepapieren zijn. Managers moeten contant geld in de gaten houden en de kasdiscipline handhaven.
instructies:
Stap 1
Stel allereerst een medewerker aan die verantwoordelijk is voor alle contante transacties. Als je een kassierfunctie hebt in de personeelstafel, worden deze verantwoordelijkheden aan hem toegewezen. Sluit met hem een arbeidsovereenkomst af, evenals een document over de volledige individuele financiële verantwoordelijkheid. Bij afwezigheid van zo'n medewerker komt de verantwoordelijkheid op de schouders van de hoofdaccountant of de manager zelf te liggen.
Stap 2
Rust een ruimte uit voor het opslaan en uitgeven van geld van de kassa van de onderneming. Houd er rekening mee dat dit een veilige plek moet zijn met kluisjes.
Stap 3
Om contant geld aan de kassa te houden, dient u voor het nieuwe kalenderjaar de limietberekening in bij de bank die u bedient. Geef in dit document de inkomsten van de laatste drie maanden, het betaalde geldbedrag, het gemiddelde daginkomen en andere informatie aan.
Stap 4
Voer alle contante transacties uit met behulp van speciaal ontworpen formulieren. Stel bij het uitgeven van geld voor een melding bijvoorbeeld een onkosten-kasopdracht op. In het geval dat de werknemer ongebruikte toerekenbare bedragen teruggeeft, geeft u een kassabonopdracht uit. Als hij documenten heeft ingediend waaruit de kosten blijken, vul dan een voorschotrapport in.
Stap 5
Maak aan het eind van de dag een los blaadje voor het kasboek en een blad voor het kassierrapport. Deze bewerkingen moeten worden uitgevoerd in het geval dat een kasstroom is geregistreerd.
Stap 6
Als u van plan bent om kassaapparatuur te gebruiken, moet u deze registreren bij de belastingdienst. Geef klanten tijdens het verkopen van goederen ontvangstbewijzen die zijn gemaakt door middel van CCP.
Stap 7
Als u van plan bent contante betalingen te doen met leveranciers, moet u weten dat u onder één contract niet meer dan 100.000 roebel contant kunt betalen, anders schendt u de contante discipline.
