Met gedeeltelijke regulering van de economie, wanneer er onvolledige concurrentie is, wordt het noodzakelijk om beperkingen op valutatransacties in te voeren. De centrale schakel in dit reguleringssysteem zijn instellingen die de rol spelen van agenten van deviezencontrole.
Valutacontrole wordt meestal ingevoerd in die landen waar de valuta niet de status van vrij inwisselbaar is. In deze omstandigheden wordt de regulering van transacties voor de aan- en verkoop van deviezenfondsen, evenals controle over de beweging van valuta over de staatsgrens, bijzonder belangrijk. De overheid oefent in de regel haar invloed op de valutamarkt uit via wetgevende middelen.
De lijst van instanties die de functies van valutacontrole uitvoeren, wordt geregeld door de federale wet "On Currency Regulation and Currency Control". Valutacontrole impliceert een speciaal systeem van maatregelen dat de staat neemt om te voldoen aan de regels bij het uitvoeren van valutatransacties.
De basis van controle is de beperking van het recht van burgers om vreemde valuta te kopen, evenals het vermogen van niet-ingezetenen om binnenlandse valuta te verwerven. Een dergelijk kader is nodig om mogelijke kapitaaluitstroom te voorkomen. Deviezencontroles worden meestal ingevoerd in landen met gedeeltelijk gereguleerde valuta's. Staten met stabiele economieën ervaren geen dringende behoefte aan deviezencontroles.
De agenten van valutacontrole op het grondgebied van de Russische Federatie zijn erkende banken die ondergeschikt zijn aan de Centrale Bank van de Russische Federatie; Vnesheconombank; douane- en belastingdiensten; professionele en regelmatige deelnemers aan de effectenmarkt (inclusief registerhouders). Deze entiteiten onderscheiden zich van de valutacontroleautoriteiten doordat zij geen strafmaatregelen kunnen nemen tegen marktdeelnemers die de valutawetgeving overtreden. De status van valutacontroleagent geeft de instelling niet het recht om de opheffing van de geconstateerde overtredingen te eisen.
De functies van de agenten omvatten het controleren van de mate van overeenstemming van valutatransacties met de huidige wetgeving; verificatie van boekhouding en rapportage op het gebied van valutatransacties; verificatie van documentatie met betrekking tot het bijhouden van rekeningen in vreemde valuta.
Valutacontroleagenten moeten de regelgevende instanties onmiddellijk informatie verstrekken over hun activiteiten met betrekking tot valutatransacties. Tot de taken van deze instellingen behoort ook het in acht nemen van ambts-, handels- en bankgeheimen, waartoe zij in het kader van de uitoefening van hun werkzaamheden toegang krijgen.
In het geval dat valutacontrole-agenten tijdens hun activiteiten overtredingen van de door de wet vastgestelde regels aan het licht brengen, geven zij de relevante informatie door aan de valutacontrole-instantie, die het recht heeft sancties op te leggen aan de overtreder. Dergelijke informatie omvat gegevens over een natuurlijke persoon of rechtspersoon; beschrijving van de overtreding; vermelding van de geschonden rechtshandeling; het bedrag van de illegale transactie.
Bij hun activiteiten gaan organisaties die optreden als agenten van deviezencontrole uit van de onbetwistbare prioriteit van economische maatregelen bij de uitvoering van het staatsbeleid op het complexe en verantwoordelijke gebied van de deviezenregulering. Dergelijke activiteiten moeten onnodige inmenging van staatsorganen in de kwestie van de muntregulering uitsluiten.
De belangrijkste schakel in het systeem van regulering van valutatransacties in de Russische Federatie zijn de geautoriseerde banken. Deze instellingen hebben het recht op monopoliecertificering van transacties die worden uitgevoerd door andere banken en deelnemers aan de valutamarkt.
Als agenten van deviezencontrole controleren dergelijke banken vergunningen en speciale licenties die hen het recht geven transacties met deviezen uit te voeren, en controleren ze ook de nakoming van verplichtingen om deviezenfondsen die zijn ontvangen van exportoperaties te verkopen.
De status van deze marktpartijen geeft hen niet alleen het recht om zelf valutatransacties uit te voeren, maar houdt ook de verplichting in om een volwaardige valutacontrole te handhaven, inclusief het controleren van export-importtransacties en het correct overboeken van opbrengsten naar transitrekeningen.
De behoefte aan de instelling van valutacontroleagenten is te wijten aan het feit dat wanneer strikte regels voor valutaregulering worden ingevoerd, een "zwarte markt" ontstaat, waar valutawissel wordt uitgevoerd in strijd met de wet. Het resultaat van dergelijke illegale transacties is een situatie waarin de reële wisselkoers sterk afwijkt van de door de staat vastgestelde koers. De aanwezigheid van een systeem van overheidsinstanties en valutacontrole-agenten maakt het mogelijk de schaduwmarkt voor het wisselen van valuta te beperken.
