Het gebruik van KKM voor afrekeningen met klanten legt verplichtingen op aan de organisatie om te voldoen aan cashdiscipline. De procedure voor het annuleren van een cheque hangt af van wanneer deze is geretourneerd en of deze ten onrechte is uitgeschakeld.
instructies:
Stap 1
Retourneren van producten op de dag van aankoop Als de kassier-klerk het verkeerde bedrag heeft geslagen, dat dezelfde dag is gevonden, of de koper heeft de goederen op de dag van aankoop geretourneerd, dan is de procedure als volgt: A4-blad; - voeg dit blad toe aan het ingevulde KM-3-formulier bij teruggave van het gespecificeerde bedrag in de cheque aan de klant en overhandig het aan de boekhoudafdeling; - als dit een onjuist gestempelde cheque is, moet deze worden toegevoegd aan de gespecificeerde documenten een toelichting in vrije vorm van de kassier over de redenen fouten; - In het "Journaal van de kassier-operator", in kolom 15, het bedrag weergeven dat is betaald voor de terugontvangen goederen, weergegeven in de cheque, en het bedrag verminderen van de omzet voor de huidige dag met hetzelfde bedrag, noteer het in kolom 10. Als de koper niet alle goederen in de cheque teruggeeft, en een of twee posities, dan moet deze volledig worden geannuleerd en in ruil daarvoor moet de gecorrigeerde een moet worden afgegeven.
Stap 2
Retour goederen na sluiting van de ploeg Als er een fout wordt gevonden in de cheque of als de klant de goederen retourneert na het verwijderen van de Z-melding, dan speelt de controle zelf geen rol meer. Volgens art. 5 van de federale wet ФЗ-3200-1 van 7 februari 1992, kan de koper de goederen retourneren zonder een ontvangstbewijs te tonen. In dit geval is het bewijs van de annulering van de cheque het opstellen van een verklaring door de koper, waarin zijn paspoortgegevens en volledige naam worden vermeld. Voor het bedrag dat is uitgegeven aan de hoofdkassa van de onderneming, een onkostendeclaratie wordt uitgegeven, waarbij ook de gegevens van de koper worden vermeld. De procedure voor het invullen van de bestelling (formulier nr. KO-2) is geregeld in het besluit van de staatscommissie voor de statistiek nr. 88 van 18 augustus 1998.
Stap 3
Annulering van een cheque bij betaling per bankoverschrijving Als de kassier per ongeluk een cheque heeft uitgeschakeld in de kasafdeling, maar een operatie moest uitvoeren via bankoverschrijving, dan is de annuleringsprocedure als volgt: - verwijder onmiddellijk de juiste cheque op de automaat via de kassa-afdeling; - voeg bij de kassahandeling in het KM-3-formulier een verklarende brief van de kassier en kopieën van de eindafschriften toe, wat een bevestiging zal zijn dat er meer geld naar de bank is gestuurd dan in de Z -rapport; - In de "Kassier-operator's journaal" de actuele gegevens weergeven. Trek hiervoor de gegevens in kolom 15 af van het getal in kolom 11.
