Elke onderneming die financiële activiteiten uitvoert, houdt een kasoverzicht bij dat het bedrag van de ontvangsten en uitgaven van fondsen weergeeft. Als de klanten van de organisatie, om welke reden dan ook, het geld moeten teruggeven, maakt de kassier hun aangifte op onder de wet op de teruggave van geld aan klanten voor ongebruikte kascheques. Dit document heeft een uniforme vorm.
Het is nodig
formulier nr. KM-3, pen, rekenmachine, bedrijfszegel, organisatiedocumenten, formulier nr. KO-2, klantdocumenten, foutief gebosseleerde cheques, contant geld
instructies:
Stap 1
Formulier nr. KM-3 werd goedgekeurd door het decreet van de Russische staatscommissie voor statistiek nr. 132 van 25.12.1998 en wordt ingevuld als de cheque op dezelfde dag wordt teruggestuurd. De kassier-operator voert de naam van de onderneming in in overeenstemming met de samenstellende documenten, de organisatiecode volgens de All-Russian classifier van ondernemingen en organisaties, het identificatienummer van de belastingbetaler, de code van de activiteit van uw bedrijf volgens de All- Russische classificatie van bedrijfsactiviteiten.
Stap 2
Schrijf in de vorm van de wet de naam van de structurele eenheid waarin u werkt, het telefoonnummer van de contactpersoon.
Stap 3
Geef in een uniforme vorm het model van de kassa, het type, merk, klasse, fabrikantnummer, registratienummer aan.
Stap 4
De wet op de teruggave van geld aan kopers voor ongebruikte kassabonnen krijgt een nummer en een datum.
Stap 5
Restitutie van een bepaald bedrag aan de koper is alleen mogelijk met toestemming van een bevoegd persoon. Dit kan de directeur van een onderneming zijn of het hoofd van een structurele eenheid. De cheque van de klant dient ondertekend te zijn door een van de opgegeven personen.
Stap 6
Dit document is een commissie die het aantal kascheques, hun aantallen, geldbedragen voor elk van hen vaststelt en aangeeft, de functie, achternaam, naam, patroniem schrijft van de persoon die de terugbetaling van geld aan kopers heeft geautoriseerd.
Stap 7
Bereken het totale bedrag terug op cheques aan de klanten van de organisatie, schrijf het op in woorden, met dit bedrag vermindert u de inkomsten van de kassier voor die dag.
Stap 8
Deze akte wordt ondertekend door alle leden van de commissie, met vermelding van de ingenomen functies, achternamen, initialen.
Stap 9
Als de cheque niet op de dag dat hij werd uitgeschakeld wordt geretourneerd, moet de koper een verklaring schrijven met vermelding van zijn achternaam, voornaam, patroniem, details van het identiteitsbewijs, met een verzoek om het geld terug te geven.
Stap 10
De aanvraag van de klant dient als basis voor het uitgeven van geld aan hem op een cheque van de hoofdkassa van het bedrijf, waarvan de kassier de koper een onkosten- en contante bestelling uitschrijft in de vorm van KO-2, met vermelding van zijn achternaam, voornaam, patroniem, details van het identiteitsbewijs. De accountant maakt op zijn beurt de bijbehorende boekingen op basis van deze documenten.
