Geld kan op verschillende manieren bij de kassier van een bedrijf worden gestort. Misschien zijn dit gelden die van de lopende rekening zijn afgeschreven en hebben bijgedragen aan het betalen van salarissen, of misschien zijn dit verkoopopbrengsten. Maar op de een of andere manier is het noodzakelijk om hun ontvangst goed te documenteren.
instructies:
Stap 1
Stel voor elke ontvangst van geld in de kassa van de onderneming een kasontvangst op (formulier nr. KO-1). Het moet in één exemplaar worden uitgeschreven en ondertekend door de manager of hoofdaccountant en kassier. Dit document bestaat uit twee delen: de bestelling zelf en de bon. Geef in beide delen de grondslag voor de ontvangst van gelden aan, bijvoorbeeld: “Omzet”.
Stap 2
Stempel vervolgens de organisatie op de bon, scheur of knip langs de snijlijn. Registreer dit formulier in het register van dergelijke formulieren, geef het ontvangstbewijs met alle handtekeningen en het zegel aan de persoon die het geld heeft overhandigd, en pin het ontvangstbewijs op het rapport van de kassier.
Stap 3
Geef ook de ontvangst van geld weer in de boekhouding. In de regel worden alle contante stortingstransacties weergegeven op het debet van rekening 50 "Kassier van de organisatie", waarop de rekening op krediet wordt geopend, volgens de basis. Д50 "Kassier" К91 "Overige inkomsten en uitgaven" subrekening " Andere inkomsten" - de ontvangst van de opbrengst voor contant geld wordt weergegeven als betaling;
Д50 "Kassier" К62 "Verrekeningen met kopers en klanten" - het ontvangstbewijs van kopers wordt weergegeven;
Д50 "Kassier" К75 "Verrekeningen met oprichters" - de ontvangst van gelden van de oprichters wordt weergegeven;
Д50 "Kassier" К71 "Verrekeningen met verantwoordelijke personen" - de teruggave van het verantwoordelijke bedrag wordt weergegeven;
D50 "Kassier" K73 "Afrekeningen met personeel voor andere operaties" - weerspiegelde de ontvangst van de medewerkers van de organisatie.
