Volgens de Russische wet moeten alle campagnes gratis geld op de lopende rekening zetten. Bovendien kunnen zij geldsommen in de kassa van de organisatie hebben. Maar er is een zogenaamde contante limiet, die de hoeveelheid contant geld aan het einde van de dag beperkt. Dit document wordt ondertekend door het hoofd en goedgekeurd door de bank. Bij het uitgeven van geld via de kassa van de organisatie is het noodzakelijk om het geld correct uit te geven, anders kunt u worden aangetrokken door sancties.
instructies:
Stap 1
Om de uitgifte van geldsommen via de kassa van de organisatie uit te voeren, dient u in het bezit te zijn van een kasboek. Het houdt een register bij van alle contante transacties. Gegevens kunnen zowel via een computer als handmatig worden ingevoerd met behulp van het register van inkomende en uitgaande contante documenten (formulier nr. KO-3).
Stap 2
U hoeft het kasboek niet elke dag in te vullen of af te drukken, u heeft alleen de dagen nodig waarop de contante transacties zijn uitgevoerd. Het kasboek wordt handmatig bijgehouden, aan het einde van de periode wordt het boek genaaid, genummerd, verzegeld en ondertekend door de beheerder.
Stap 3
Elke uitgifte van geldsommen gaat vergezeld van een onkostenopdracht (formulier nr. KO-2). Het wordt ingevuld voor één bewerking of voor meerdere van hetzelfde type, bijvoorbeeld voor de uitbetaling van loon. Bij meerdere transacties van dezelfde soort worden bewijsstukken, bijvoorbeeld een loonlijst, bij de bestelling gevoegd.
Stap 4
In de uitstroomopdracht moet de basis voor de uitgifte van het geldbedrag, de persoon aan wie ze worden uitgegeven en de aanvraag worden aangegeven. De basis kan zijn de volgende formuleringen: "er is een rapport uitgebracht", "loon is betaald" en andere. Bijlagen zijn verklaringen, werknemersverklaringen en andere.
Stap 5
Na ontvangst van het geldbedrag van de indiening, moet de werknemer de uitstroomopdracht ondertekenen. Dan, na het verstrijken van de tijd, moet hij zich melden bij de boekhoudafdeling. De bewijsstukken zijn cheques, bonnetjes, facturen, waarin deze werknemer moet staan ingeschreven.
Stap 6
Om de kosten te bewijzen, moeten ze economisch verantwoord zijn. Is alles in orde, dan wordt er een voorschot opgemaakt voor het bedrag van het document.
Stap 7
Als de geldsommen van de kassa voor salarissen worden uitgegeven, dan hoeven de werknemers alleen maar te tekenen op de loonlijst, en degene die het salaris uitgeeft, bijvoorbeeld de kassier, moet tekenen op de kassabon.
Stap 8
De uitgegeven bedragen dienen uiterlijk binnen de termijn vermeld in de opdracht van het hoofd op de opdracht tot uitgifte van geldbedragen aan de kassa geretourneerd of bevestigd te zijn. Maar stel geen te lange tijdslimiet, om de verdenkingen van de inspecteurs niet te wekken. Voor reiskosten moet de werknemer zich binnen drie dagen na terugkeer op de werkplek melden.
Stap 9
De geldsommen die via de kassa van de organisatie worden uitgegeven, moet de accountant boeken op rekening 50 "Kassier", waarop rekeningen kunnen worden gedebiteerd: 70 "Betalingen met personeel voor lonen" (bij uitbetaling van lonen), 71 "Betalingen aan verantwoordelijke personen" (bij uitgifte verantwoording af aan de behoeften van de organisatie), 60 "Verrekeningen met leveranciers en aannemers" (bij betaling aan de leverancier).
