Een bankdeposito van 20-22% per jaar is erg verleidelijk. De nuance is dat een dergelijke storting alleen via het IIS wordt geopend. Is er een verschil tussen het openstaan van een deposito bij een bank en via een individuele beleggingsrekening? Hoe winstgevend is het aanbod? Overweeg alle risico's van een dergelijke investering en de bijzonderheden van belastingen.
Sommige Russische banken bieden roebeldeposito's aan tegen 20-22% per jaar. Het lijkt erop dat dit een voordelig aanbod is, omdat het gemiddelde tarief doorgaans schommelt tussen de 7-9% per jaar. Deposito's zijn een van de veiligste soorten beleggingen, omdat ze onderworpen zijn aan verzekeringen. De gewone bevolking weet veel meer over hen, en daardoor zorgen ze voor meer vertrouwen. Maar voor dergelijke deposito's is er één voorwaarde: u moet een deposito bij de bank openen via IIS. En hier zijn de subtiliteiten.
Kenmerken van het openen van een storting via IIS
Ten eerste is het belangrijk om te verduidelijken dat het tarief van 20-22% bestaat uit 7-9% per jaar op de aanbetaling en 13% in de vorm van een belastingaftrek van de staat als een IIA van type A wordt geopend. In feite is dit een gewone storting met een gemiddeld tarief en de hoge winstgevendheid is juist te danken aan de belastingaftrek.
Enerzijds is het aanbod winstgevend. Individuele deposito's worden gedekt door een verzekering voor een bedrag van maximaal 1, 4 miljoen roebel. Inkomstenbelasting wordt alleen geheven als de rente op de aanbetaling hoger is dan het basistarief + 5%. Aangezien de rente op deposito's aanzienlijk is verlaagd door de verhoging van de verzekeringspremies aan de DIA, wordt deze drempel bijna nooit overschreden. De beleidsrente van de Centrale Bank van de Russische Federatie verandert voortdurend. Gemiddeld is dit 10%, maar in 2018 zal dit naar verwachting dalen tot 7-8%. In ieder geval is 15% (10 + 5) hoger dan 7-9% op de aanbetaling en wordt er geen belasting betaald. Er is ook een belastingaftrek om op te starten. Een solide voordeel.
En hier begint het plezier. De bijdrage via het IIS valt meestal onder trustmanagement. Het MC is een rechtspersoon en valt niet meer onder de depositoverzekering. Bovendien kan het deposito in de zogenaamde "notebooks" vallen, dat wil zeggen dat het helemaal niet op de balans van de bank wordt weergegeven. Hierdoor is een openstaande storting bij een bank via IIS niet langer een veilige belegging. Voor haar diensten zal de beheermaatschappij 1,5-2% van de winst nemen, wat betekent dat de winstgevendheid zal afnemen.
Aangezien IIS van het type A is, wordt de personenbelasting (13%) berekend over het inkomen. Dit deposito valt niet onder de eerder genoemde belasting, aangezien het niet door een particulier is geopend, maar via een beleggingsrekening.
Alternatief voor deposito's
Naast bankdeposito's zijn er andere conservatieve instrumenten met een hoger rendement en lagere risico's. Bijvoorbeeld federale leningsobligaties (OFZ). Dit zijn effecten die door de overheid zijn uitgegeven om het begrotingstekort te dekken. Dit kunnen federale of lokale overheden zijn. Hun winstgevendheid is niet erg hoog, maar ze worden niet belast. Een uitstekende optie voor type A IMS.
Of een andere optie zijn couponobligaties van betrouwbare commerciële bedrijven. Dit is een schuldbewijs, dat wil zeggen dat de organisatie geld leent en belooft de nominale waarde en de verschuldigde rente aan het einde van de looptijd te betalen. Het rendement daarop zal waarschijnlijk niet hoger zijn dan 9-10%, maar dergelijke effecten zijn liquide. In tegenstelling tot deposito's kunnen obligaties worden verkocht en zelfs profiteren van speculatie.
Het is dus onrendabel en riskant om via IIS een deposito bij een bank te openen, omdat de bank failliet kan gaan. Als het nodig is om uiterst conservatieve instrumenten te gebruiken, hebben OFZ's en obligaties van betrouwbare commerciële bedrijven met een rendement van 9-10% per jaar de voorkeur.
