Operationele financiële planning bestaat uit het opstellen van een betalingskalender, cashplan, calculaties in de behoefte aan een lening. Dankzij het proces wordt het mogelijk om tijdig betalingen te doen, het geldverkeer binnen en buiten het bedrijf te controleren.
Operationele financiële planning is een aanvulling op de huidige. De procedure wordt gestart om de ontvangst van de werkelijke opbrengsten op de rekening van de onderneming te controleren, om het financiële succes van de onderneming te verzekeren. Om problemen op te lossen, wordt gebruik gemaakt van objectieve informatie, rekening houdend met trends in economische ontwikkeling, inflatieprocessen en mogelijke aanpassingen in productietechnologieën.
Operationele financiële planning omvat het opstellen van:
- betalingskalender;
- geldplan;
- het berekenen van de behoefte aan een kortlopende lening.
Betalingsschema
Dit is een formulier dat in detail de omzet van financiën beschrijft via de afwikkeling, valuta en andere rekeningen van het bedrijf. Het gebruik van fondsen op basis van deze gegevens kan worden gepland, rekening houdend met alle tijdsbestekken. Hiermee kunt u afrekeningen maken, tijdige betalingen doen aan verschillende overheidsfondsen.
De kalender is opgesteld voor een maand. Informatie kan worden onderverdeeld in kortere tijdsintervallen. De voorwaarden en volumes van een dergelijk formulier worden bepaald rekening houdend met de frequentie van de belangrijkste financieringsvolumes. Dankzij het document kunt u de besteding van fondsen effectief controleren in moeilijke financiële situaties, crises.
Geldplan
Het wordt opgevat als een plan voor de verplaatsing van contant geld via de afwikkelingsafdeling van de onderneming. Het zorgt voor tijdige ontvangst van financiering door banken, maakt het mogelijk hun bewegingen te volgen. Het cashplan wordt, in tegenstelling tot de kalender, voor één kwartaal opgesteld.
Het cashplan bestaat uit vier hoofdsecties:
- bron van geldstromen;
- kosten;
- salarisbetalingen;
- salariskalender voor vooraf bepaalde data.
Bij het indienen van een document bij financiële kredietinstellingen wordt het saldo van contanten geregistreerd, verschillende limieten worden vastgesteld. Bij interactie met commerciële financiële instellingen worden contante omzetten berekend. Gegevens worden doorgegeven aan verschillende autoriteiten en aan de Centrale Bank van de Russische Federatie. In de laatste wordt een prognose van de omzet voor het land gevormd.
Berekening van de behoefte aan een kortlopende lening
Deze planningssectie is relevant als het bedrijf een kortlopende lening nodig heeft. De berekening omvat het berekenen van de omvang van de lening, de bedragen die nodig zijn om uiteindelijk terug te keren naar de bank. Er wordt rekening gehouden met de efficiëntie van de gecrediteerde gebeurtenis en de verwachte inkomsten. Deze moet ervoor zorgen dat het betalingsschema wordt nageleefd om boetes uit te sluiten.
De laatste fase is de voorbereiding van een analytische samenvatting. Het trekt conclusies over de geplande voorziening van het bedrijf met financiën, de bronnen van hun oprichting.
Planning is dus een integraal onderdeel van managementactiviteiten. Hiermee kunt u de ontwikkelingsdoelen van het bedrijf concretiseren, financiële stromen correct verdelen. Met behulp van plannen kan een onderneming snel en foutloos de hoeveelheid financiële middelen bepalen die nodig zijn om de huidige activiteiten te ondersteunen, de volgorde en timing voor individuele financiële transacties bepalen.
