Als de organisatie contante afwikkelingen gebruikt, is het noodzakelijk om dergelijke transacties in documenten vast te leggen in overeenstemming met de voorschriften van de Centrale Bank.
Het is nodig
- - formulieren voor ontvangstbestellingen;
- - Vormen van bestedingsopdrachten;
- - journaal van de kassier-operator;
- -geld boek.
instructies:
Stap 1
Bereken de limiet van het kassaldo en dien deze berekening in bij uw bank. Alle contanten boven de limiet moeten bij de bank worden gestort. Uitzonderingen op deze regel zijn slechts vijf dagen vanaf de vervaldatum voor de afgifte van lonen of andere betalingen.
Stap 2
Als een organisatie aparte onderverdelingen heeft met aparte bankrekeningen, dan wordt voor elk van die onderafdelingen de kassaldolimiet berekend.
Stap 3
Alle ontvangsten en uitgiften van de kassa moeten worden opgesteld met een primair document van de vastgestelde vorm - een ontvangstbewijs of een onkostenopdracht. Houd registers bij van ontvangsten en debetopdrachten om de volgorde van nummering van documenten te behouden. Voer alle transacties op het geldverkeer in het kasboek in.
Stap 4
Let op de juistheid van het invullen van de inkomende en uitgaande documenten en het kasboek. De bedragen in contante opdrachten moeten in woorden worden ingevuld, de handtekeningen van de accountant en de manager zijn verplicht op de opdrachten. Kasboekbladen moeten genummerd zijn. Het boek moet worden geregen, vastgezet met een aantekening op het aantal vellen en een zegel.
Stap 5
Haal voor het einde van de werkdag het rapport uit de kassa. Noteer de gegevens van het rapport in het journaal van de kassier-operator. Naast de gegevens over de dagelijkse opbrengst van het kasoverzicht, in het boek van de kassier-operator, geeft u het bedrag weer dat aan de bank wordt overhandigd en de saldi aan het begin en het einde van elke dag.
Stap 6
Nadat u het saldo aan het einde van de dag hebt verwijderd, stelt u een kasrapport op - selecteer alle primaire documenten voor de dag naar het verwijderbare deel van het blad van het kasboek. Op tijd contante rapportages indienen bij de afdeling boekhouding.
