Zoals alle soorten economische betrekkingen veronderstelt kredietverlening de aanwezigheid van een subject en een object. Onder object van een lening wordt verstaan een zaak waarvoor en waarvoor een lening wordt verstrekt.
De essentie van de bruikleen, voorwerpen en onderwerpen van de bruikleen
Een lening is een bepaald type relatie dat verband houdt met de tijdelijke overdracht van geld. Het ontstaat bij het kopen van een product niet voor contant geld, maar bij betaling in termijnen.
Er zijn altijd twee groepen in kredietrelaties - de lener en de geldschieter, die het onderwerp van de lening zijn.
De onderwerpen kunnen zowel particulieren als rechtspersonen, ingezetenen en niet-ingezetenen (buitenlandse vennootschappen en rechtspersonen) zijn.
Kredietverstrekkers zijn partij bij een kredietrelatie die een lening voor bepaalde tijd verstrekt tegen de vooraf in de leningovereenkomst overeengekomen voorwaarden. Dit kunnen niet alleen banken zijn, maar ook handelsondernemingen; pandjeshuizen; ondernemingen die leningen verstrekken aan hun werknemers; personen die door een notaris gecertificeerde leningen verstrekken.
De kredietnemer is de andere kant van de kredietrelatie, het is rechtstreeks de ontvanger van de lening, die zich tot de kredietgever wendt om een lening te verkrijgen. Deze omvatten volwassen personen die voldoen aan een aantal basisvereisten die variëren van geldschieter tot geldschieter.
Naast kredietverstrekkers en kredietnemers kunnen tussenpersonen (bijvoorbeeld makelaarsbedrijven die hulp bieden bij het verkrijgen van een lening) en garanten (garanten die garant staan voor de tijdige terugbetaling van de lening) worden opgenomen in het aantal leningentiteiten.
Soorten bruikleenobjecten
Het bruikleenobject kan in drie betekenissen worden geïnterpreteerd. In enge zin is het een zaak waarvoor een lening wordt verstrekt. In grote lijnen is het niet alleen het ding zelf, maar ook het proces dat de behoefte aan een lening veroorzaakt. In deze betekenis kan een tijdelijke leemte in de betalingsomzet van het bedrijf (de behoefte aan werkkapitaal) als een leningsobject fungeren wanneer het niet genoeg geld heeft om alle lopende betalingen te doen. De redenen kunnen heel verschillend zijn - dit is de seizoensgebondenheid van het bedrijf en de crisis in de economie.
In financiële terminologie is het object van kredietrelaties vreemd vermogen.
Leningkapitaal is een verzameling fondsen die op basis van hun rendement tegen een vaste vergoeding in de vorm van rente wordt verstrekt voor tijdelijk gebruik.
Het voorwerp van de lening kan niet alleen geld zijn, maar ook specifieke goederen. Bij het aanvragen van een lening bij een winkel krijgt de lener bijvoorbeeld geen geld in handen, maar neemt hij direct het geselecteerde product mee. Dit geldt ook voor autoleningen of hypotheken. Deze vorm van lenen wordt gericht genoemd.
Als het voorwerp van uitlening geld is, kan het worden uitgegeven aan de lener aan de kassa of worden bijgeschreven op een plastic kaart. Dergelijke leningen kunnen doorlopend zijn, d.w.z. na betaling van de hoofdschuld op de lening komt dit bedrag weer beschikbaar voor de kredietnemer. Creditcards zijn een voorbeeld van zo'n lening.
Leningen kunnen worden verstrekt aan natuurlijke personen en rechtspersonen. Met betrekking tot kredietverlening aan bedrijven kunnen bruikleenobjecten wijzigen. In de industrie kunnen banken dus leningen verstrekken voor de aankoop van grondstoffen, halffabrikaten, afgewerkte producten. Voor handelsondernemingen is het kredietobject meestal de goederen die in omloop zijn. Leningen kunnen ook worden gebruikt om kapitaalinvesteringen te financieren - voor de bouw van productiefaciliteiten; reconstructie, technische heruitrusting, uitbreiding van productiefaciliteiten, enz.
Er zijn twee belangrijke soorten bruikleenobjecten: privé, dat wordt uitgegeven voor een specifiek object, en geaggregeerd, uitgegeven voor een reeks gerelateerde objecten. Een voorbeeld van een privé-object is de aankoop van een appartement, het totaal is de toewijzing van een lening voor de uitvoering van een businessplan, apparatuur kan worden gekocht met krediet, panden kunnen worden gehuurd en goederen kunnen worden geadverteerd.
