Er zijn twee mogelijkheden om een lening terug te betalen: met annuïteiten en gedifferentieerde betalingen. De kredietmarkt biedt voornamelijk bancaire producten met lijfrentebetalingen. Alleen voor langlopende leningen bieden banken een gedifferentieerd renteberekeningsschema aan.
Kenmerken van gedifferentieerde betalingen
De gedifferentieerde betalingsregeling verschilt doordat het bedrag van de leningbetalingen aan het einde van de uitleenperiode afneemt, dat wil zeggen dat de grootste last van de kredietnemer op de eerste uitleenperiode valt. Bij deze regeling bestaat elke betaling uit twee delen. Het eerste deel is de hoofdbetaling of constant deel, voor de berekening waarvan het totale geleende bedrag in gelijke delen wordt verdeeld. Het tweede deel is een variabele, dat wil zeggen het bedrag van de rente, terwijl de rente wordt berekend over het saldo van de schuld.
Russische banken bieden zelden gedifferentieerde betalingsleningen aan. Met een dergelijke regeling zijn banken namelijk genoodzaakt om hogere eisen te stellen aan de solvabiliteit van hun klant, aangezien het vermogen van de klant om de lening terug te betalen wordt beoordeeld op basis van de eerste verhoogde betalingen.
Het is voordelig om alleen gedifferentieerde betalingen te gebruiken bij het afwikkelen van langlopende leningproducten.
Het is voordelig om alleen gedifferentieerde betalingen te gebruiken bij het afwikkelen van langlopende leningproducten.
Een voorbeeld van het berekenen van een gedifferentieerde betaling
De gedifferentieerde betaling omvat dus twee componenten.
De hoofdbetaling wordt berekend met behulp van de volgende formule:
m = K / N, waarbij
M - aflossing van de hoofdsom, K - geleende bedrag, N - uitleentermijn.
Over het saldo van de schuld wordt rente in rekening gebracht, die wordt berekend met behulp van de formule:
Kn = K - (m * n), waarbij
n is het aantal perioden dat al is verstreken.
Dan wordt het variabele deel - het rentebedrag - als volgt berekend:
p = Kn * P / 12, waarbij
p is het bedrag van de opgebouwde rente voor de periode, P is de jaarlijkse rentevoet, Kn is het saldo van de schuld aan het begin van elke periode.
De leenrente wordt gedeeld door 12 omdat er maandelijkse betalingen worden berekend.
De eenvoudigste manier om te begrijpen wat gedifferentieerde betalingen zijn, is door een berekend voorbeeld te gebruiken. We zullen een betalingsschema opstellen voor een lening van 150.000 roebel, de jaarlijkse rente op de lening is 14% en de leentermijn is 6 maanden.
Het vaste deel van de betaling is:
150000/6 = 25000.
Dan ziet het schema van gedifferentieerde betalingen er als volgt uit:
Eerste betaling: 25000 + 150000 * 0, 14/12 = 26750
Tweede betaling: 25000 + (150000 - (25000 * 1)) * 0, 14/12 = 26458, 33
Derde betaling: 25000 + (150000 - (25000 * 2)) * 0,14/12 = 26166,66
Vierde betaling: 25000 + (150000 - (25000 * 3)) * 0,14/12 = 25875
Vijfde betaling: 25000 + (150000 - (25000 * 4)) * 0, 14/12 = 25583, 33
Zesde maand: 25000 + (150000 - (25000 * 5)) * 0,14/12 = 25291,67
Dan is het totale bedrag aan rentebetalingen op de lening:
26750 + 26458, 33 + 26166, 66 + 25875 + 25583, 33 + 25291, 67 – 150000 = 6124, 99
