Bij het verstrekken van een lening aan een kredietnemer moeten commerciële banken zijn kredietwaardigheid beoordelen, d.w.z. vermogen om aangegane schulden tijdig af te betalen. De winst van de bank in de toekomst hangt af van de kredietwaardigheid van de klant en van de terugbetaling van de hoofdschuld op de lening.
instructies:
Stap 1
Bij de beoordeling van de kredietwaardigheid worden de financiële mogelijkheden van de kredietnemer in de toekomst bepaald, d.w.z. zijn positie in perspectief. Hiervoor wordt een analyse gemaakt van de activiteiten van de onderneming en wordt de haalbaarheid en haalbaarheid beoordeeld van het project waarvoor zij van plan is geleende middelen uit te geven.
Stap 2
Voordat met de kredietanalyse wordt gestart, wordt de benodigde informatie verzameld. Om dit te doen, verstrekt een potentiële lener de bank juridische documenten, afhankelijk van de vorm van eigendom, evenals boekhoudkundige en financiële overzichten, die een belangrijke rol zullen spelen bij de beslissing om al dan niet aan een klant te lenen.
Stap 3
Daarnaast vragen banken vaak een haalbaarheidsstudie voor een project voor kortlopende kredietverlening (tot een jaar) of een businessplan als een klant behoefte heeft aan een langlopende lening. Deze documenten maken het mogelijk om de cashflow van het bedrijf te beoordelen en de beschikbaarheid van fondsen te achterhalen om de toekomstige lening terug te betalen.
Stap 4
Bij het analyseren van de jaarrekening van een klant worden een aantal factoren berekend. Dit omvat indicatoren van omzet, winstgevendheid en winstgevendheid, solvabiliteit, financiële stabiliteit en liquiditeit. Na analyse van deze coëfficiënten wordt een conclusie getrokken over de toestand van de potentiële lener, evenals de dynamiek van zijn werk. Bij het berekenen van indicatoren krijgt elk van hen in de regel een bepaald aantal punten toegewezen, die vervolgens worden opgeteld. De totale waarde bepaalt de risicogroep van deze klant voor de bank.
Stap 5
Daarnaast moet bij het analyseren van de kredietwaardigheid rekening worden gehouden met de aanwezigheid van de kredietgeschiedenis van de cliënt bij andere instellingen. Om dit te doen, eisen banken meestal dat de klant alle openstaande rekeningen ontsleutelt en een certificaat van de aanwezigheid van schulden bij andere banken. De aanwezigheid van een positief kredietverleden wordt beoordeeld als een gunstige factor voor het verstrekken van een lening.
Stap 6
Naast financiële indicatoren wordt bij het bepalen van de kredietwaardigheid de plaats van de onderneming in de markt bepaald, haar aandeel in het marktsegment, de interactie van de klant met andere economische entiteiten, de aanwezigheid van subsidies voor bijvoorbeeld de activiteiten van de onderneming, worden bij de kredietverlening aan landbouwbedrijven in aanmerking genomen.
