De restitutiesituatie ontstaat meestal na de inwerkingtreding van de koopovereenkomst in verband met de aankoop van goederen van onvoldoende kwaliteit. De verkoper kan deze operatie uitvoeren via de kassier of zichtrekening van de organisatie. Als het geld contant wordt geretourneerd, moet rekening worden gehouden met de retourtermijn: op de dag van aankoop of later. In het eerste geval wordt geld uitgegeven vanaf de operationele kassa, in het tweede geval vanaf de hoofdkassa.
instructies:
Stap 1
Lees de koop- en verkoopovereenkomst, waarin moet staan onder welke voorwaarden, op basis van welke wetgevingshandelingen en in welk tijdsbestek de goederen worden geretourneerd, schadevergoeding of restitutie volledig en beëindigd.
Stap 2
Schrijf een verklaring in tweevoud gericht aan het hoofd van de verkooporganisatie over de teruggave van de goederen, de geconstateerde overtredingen en de wijze van terugbetaling van gelden, verwijzend naar het verkoopcontract en de wetgevingshandelingen. Voeg een ontvangstbewijs, ontvangstbewijs of betalingsopdracht toe ter bevestiging van de betaling voor deze levering aan de applicatie. Op uw kopie van de aanvraag moet het hoofd van de organisatie van de verkoper de datum ondertekenen en ontvangen. Dit document is de basis voor het opmaken van een onkosten-contante opdracht voor een terugbetaling.
Stap 3
Als u een werknemer heeft die terugbetalingsproblemen oplost, schrijf dan een volmacht voor hem zodat hij de belangen van het bedrijf kan vertegenwoordigen in de organisatie van de verkoper.
Stap 4
Bij het terugzenden van de goederen moet de verkoper een retourfactuur in twee exemplaren opmaken. Hij geeft u één exemplaar, het tweede wordt bij het goederenrapport gevoegd.
Stap 5
U of uw vertegenwoordiger moet de factuur aan de boekhoudafdeling van de verkoper overleggen na ontvangst van het geld.
Stap 6
Als een KKM-cheque wordt terugbetaald vanaf de operationele kassa, moet de verkoper op dit document de manager ondertekenen en een akte opstellen in de vorm van KM-3.
Stap 7
Als de terugbetaling uit de hoofdkassa komt, maakt de verkoper een onkostenbon op (F. nr. KO-2), waarin u of uw vertegenwoordiger het ontvangen bedrag in woorden moet ondertekenen, dateren en schrijven.
Stap 8
Op basis van een retourfactuur van de verkoper, een aanvraag tot teruggave van goederen en ontvangst van gelden, stelt u een kassabon op.
Stap 9
Als u geen kassacheque heeft, kan het feit van aankoop worden bevestigd door andere documenten (kassabon, garantiekaart, enz.).
Stap 10
Als de retourzending via de zichtrekening plaatsvindt, maakt de verkoper het geld over op basis van de aanvraag tot retournering van de goederen, de retourfactuur.
Stap 11
Indien de eerder via de zichtrekening betaalde gelden zijn ontvangen van leveranciers en aannemers, vul dan de volgende gegevens in: Dt. 51 - CT60.01.
Stap 12
Als u voorschotten van leveranciers en aannemers terugbetaalt, zijn de transacties als volgt: Dt. 51 - CT. 60.02.
