Kaslimiet is het maximale bedrag aan contant geld dat een organisatie aan het einde van de werkdag aan de kassa mag achterlaten. De limiet voor het kassaldo wordt eenmaal per jaar vastgesteld op basis van berekeningen van het bedrijf en goedgekeurd door de bank die het bedrijf bedient. De kwestie wordt geregeld door de verordening van de Centrale Bank van de Russische Federatie van 05.01.1998. Nr. 14-P "Over de regels voor de organisatie van geldcirculatie op het grondgebied van de Russische Federatie".
Het is nodig
- opmerkzaamheid;
- geletterdheid;
- kennis van formules.
instructies:
Stap 1
Neem het formulier nummer 0408020 in 2 exemplaren. Het is bedoeld voor het invoeren van de gegevens voor het berekenen van de kassaldolimiet en het afgeven van een vergunning voor het uitgeven van contant geld uit de ontvangen opbrengst aan de kassa van het bedrijf. Vul de naam van het bedrijf in, het nummer van de zichtrekening en de naam van de bank waarbij u de betaling doet.
Stap 2
Vul alle bedragen in duizend roebel in. Geef in het veld "Geld en kasontvangsten van de laatste 3 maanden" de werkelijke ontvangsten aan de kassier voor de opgegeven periode aan. Als er sterke veranderingen zijn geweest in het omzetvolume, geef dan gegevens over de afgelopen maand. Voor bedrijven die net beginnen te werken met een kassier, geef het verwachte bedrag voor de volgende maand aan. Als er geen kassabon bij de kassa is, zet dan een streepje.
Stap 3
Deel het totale opgegeven omzetbedrag door het aantal werkdagen voor de factureringsperiode. Voer het resulterende getal in het veld "Gemiddelde dagelijkse omzet" in. Deel de gemiddelde daginkomsten door het aantal gewerkte uren per dag. Voer het resultaat in het veld "Gemiddelde uuromzet" in.
Stap 4
Bereken het werkelijke bedrag aan contante uitgaven van de kassa van het bedrijf voor de laatste 3 maanden. Houd er rekening mee dat salarissen en sociale uitkeringen niet worden meegenomen in de berekening. Net als bij punt 1, geeft u in geval van sterke volumeveranderingen de gegevens van de afgelopen maand aan, en voor nieuw opgerichte bedrijven - het geplande bedrag. Bereken en vul uw gemiddelde dagelijkse verbruik in.
Stap 5
Geef aan onder welke voorwaarden u van plan bent de opbrengst te overhandigen (dagelijks, de volgende dag, om de paar dagen). De termijn dient gemotiveerd te zijn; hiervoor worden de velden "Kantooruren" en "Tijdstip van aanlevering opbrengst" ingevuld. Als de zaak tot 18.00 of 19.00 uur open is, wordt de deadline meestal dagelijks vastgesteld. Werkt de organisatie tot laat en heeft de bank geen avondkassa of avondophaaldienst, dan wordt de term "volgende dag" gehanteerd. Voor organisaties die ver van banken zijn gevestigd (bijvoorbeeld in dorpen), is de deadline ingesteld op "1 keer in _ dagen" en is de limiet voor het kassaldo gelijk aan verschillende gemiddelde dagelijkse inkomsten.
Stap 6
Redelijk limietbedrag is het verschil tussen de gemiddelde dagelijkse ontvangsten en uitgaven. Vul op basis van de berekeningen het veld "Aangevraagd limietbedrag" in. Je kunt een bedrag iets hoger zetten dan het berekende bedrag, meestal spreken banken een kleine marge af. Als er geen bonnen zijn, wordt het bedrag gelijk gesteld aan het gemiddelde dagverbruik.
Stap 7
Op dit formulier is tevens een veld opgenomen voor de doeleinden waarvoor contante opbrengsten uit de kassa van de onderneming mogen worden besteed. Vul het in op basis van de werkelijke behoeften van de uitgifte van geld aan de kassa.
Stap 8
Onderteken beide exemplaren van de berekening met het hoofd van de onderneming en de hoofdaccountant en breng ze ter goedkeuring naar de bank. De bank zal haar “oordeel” invullen in het veld “Beslissing van de bankinstelling”, waar zij het vastgestelde bedrag van de kassaldolimiet en de toegestane bestedingsdoeleinden vastlegt. Als het bedrijf met meerdere banken werkt, kan de berekening in elk van hen worden goedgekeurd en vervolgens een melding over de vastgestelde limiet naar andere banken sturen.
